KTB자산운용 금감원 경영유의사항 · 2016-10-17

검사결과 공개안

1. 금융회사명 : KTB자산운용㈜

2. 조치일 : 2016. 10. 17.

3. 조치내용

조치대상

조치 내용

기 관

경영유의 4건

조치대상

조치 내용

기 관

경영유의 4건

4. 조치대상 사실

가. 경영유의사항

(1) 자문계약 및 자문수수료 지급에 관한 일련의 내부통제절차 마련 필요

□ 대체투자 펀드 운용 시 법무·회계법인 등 외부 자문기관에 자문을 의뢰함에 있어, 자문결과 보고서 등의 증빙자료의 관리가 적절하게 이루어지지 아니하며, 외부 자문기관의 선정기준이 마련되어 있지 않고, 자문수수료 금액 산정근거가 내부문서 등에 명시되어 있지 아니하여 자문수수료 지급 관련 업무의 투명성이 미흡한바,

◦ 내부통제 강화 차원에서 자문결과 보고서 등 관련 증빙자료 관리를 충실히 하는 한편, 외부 자문기관 선정기준을 마련하고 자문수수료 금액 산정근거를 내부문서에 명시하는 등 관련 절차를 개선할 필요가 있음

□ 한편, 펀드 운용과 관련하여 외부기관에 자문을 의뢰할 경우에는 자문계약서 체결 시 자문의 내용 및 범위를 최대한 구체적으로 정하도록 하고, 실제 자문이 동 계약내용에 따라 이루어지도록 관리할 필요가 있음

(2) 부동산·특별자산펀드 리스크관리 기능의 역량 강화 필요

□ 리스크관리 업무를 담당하는 부서 직원들의 부동산·특별자산펀드 리스크관리 업무경력이나 펀드운용 실무경험이 다소 부족하여 리스크관리 기능의 원활한 수행이 기대되기 어려운 상황이므로

◦ 리스크관리 부서를 대상으로 부동산·특별자산펀드 관련 연수 및 교육 강화 등을 통해 전문 역량을 확충할 수 있는 방안이 필요

(3) 재간접형 특별자산펀드 설정 시 리스크검토 절차 보완 필요

□ 펀드가 투자하는 자산이 ETF인 재간접형 특별자산펀드를 설정하는 경우에는 특별자산업무처리기준에 따라 설치된 위험관리실무위원회의 심의를 생략하도록 하고 있으나,

◦ ETF의 기초자산은 실물자산으로서 실물자산의 리스크와 연계되어 있으므로 리스크검토 절차를 거쳐 펀드를 설정하도록 관련 위원회에 부의하도록 절차를 보완할 필요가 있음

(4) 펀드의 투자 사업에 대한 리스크관리 점검 강화 필요

□ 부동산·특별자산펀드의 투자사업 점검 방식이 운용본부의 담당 운용역이 펀드의 투자사업 진행상황을 자체 점검하여 리스크관리 부서에 보고하고 리스크관리 부서는 이를 점검하는 방식으로 이루어져 투자사업의 진행 상태를 객관적으로 점검하기에 미흡하므로,

◦ 운용부서의 자체 점검결과에 의존하는 것을 지양하고 운용과 직접 관계가 없는 리스크관리부서 등에서 독립적·직접적으로 투자사업 현장 방문 또는 관련자와의 면담 등의 방법으로 투자 사업에 대한 객관적 점검기능을 강화할 필요가 있음