나이스피앤아이 금감원 제재공시 · 2019-07-10

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제재내용 공개

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1. 금융회사명 : ㈜나이스피앤아이

2. 제재조치일 : 2019. 7. 10.

3. 제재조치내용

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제재대상 | 제재내용

기 관 | 기관주의

임원 | 주의적경고 1명

직원 | -

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4. 제재대상사실

가. 문책사항

(1)파생상품 공정가치 평가 부적정

｢자본시장과 금융투자업에 관한 법률｣(이하 자본시장법) 제264조 제1항 등에 따르면, 채권평가회사는 보편타당하고 공정한 기준에 의하여 일관성 있는 평가업무를 수행할 수 있도록 적정한 가격평가체계(평가모형 또는 평가기준)을 유지하고 이에 따라서 가격평가업무를 수행하여야 함에도,

㈜나이스피앤아이는 2018.8.31. 현재 ‘◎◎◎’ 등 16,282종목의 파생상품 공정가치를 평가함에 있어서

회사 ｢가격평가업무 준칙｣은 적절한 시장가격이 형성되지 아니하는 등 평가일 현재 시장에 신뢰할 만한 가격정보가 존재하지 않는 경우 공정가격을 추정하여 평가하도록 규정하고 있음에도,

정해진 평가방법론에 따라 산출된 가격에 임의 조정항목을 추가로 반영하여 평가하는 등 가격평가 업무준칙을 준수하지 않은 사실이 있음

< 관련규정 >

1. ｢자본시장법｣ 제264조 제1항

2. ｢자본시장법 시행령｣ 제287조 제1항