삼정KPMG AAS 금감원 제재공시 · 2015-09-07

제재내용 공개

1. 금융회사명 : 삼정케이피엠지에이에이에스㈜

2. 제재조치일 : 2015. 9. 7.

3. 제재조치내용

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제재대상 | 제재내용

기 관 | 경영유의 3건

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4. 제재대상사실

가. 경영유의사항

(1) 감사업무관련 내부통제 보완 필요

□ 비상근 감사에 의한 연단위 회계감사 이외에 독립된 감사팀 또는 준법감시 인력에 의한 체계적인 일상감사 실시 등 내부 통제를 보완할 필요가 있음

(2) 사무관리 수탁펀드 관련 컴플라이언스 기능 보완 필요

□ 펀드의 법규 및 규약 준수사항 위반여부를 결산 등 특정시점을 주기로 점검하고 있어 법규 등의 위반 가능성을 적시에 확인하기 어려우므로, 이의 위반 여부를 적기에 모니터링할 수 있도록 컴플라이언스 기능을 보완할 필요가 있음

(3) 펀드시스템 접근권한 관련 통제․관리 보완 필요

□ 펀드시스템 사용자 접근권한이 업무관련성에 따라 적절하게 부여될 수 있도록 펀드시스템 사용자별로 담당업무 분석 등을 통하여 펀드시스템 접근권한 통제 및 시스템 관리업무를 보완할 필요가 있음