BNP파리바 금감원 제재공시 · 2014-03-21

제재내용 공개안

1. 금융회사명 : 비엔피파리바은행 서울지점

2. 제재조치일 : 2014. 3. 21.

3. 제재조치내용

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제재대상 | 제재내용

직 원 | 조치의뢰 1건

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4. 제재대상사실

< 조치의뢰사항 >

□ 불건전한 통화스왑 거래 취급

은행은 파생상품거래 등에서 고객의 변칙적인 거래를 지원하거나 관여하는 행위를 하여서는 아니됨에도

비엔피파리바은행 서울지점은 2011.8.12.~2012.10.10.기간 중 ◇◇◇◇◇◇◇◇◇은행의 요청으로 통화스왑거래를 6건(총 4억 4,000만미달러) 체결하면서 동시에 동일한 구조의 서로 반대방향 거래를 체결함으로써,

실질적인 권리의 이전이나 포지션 및 리스크 변동이 발생하지 않는 거래가 되었음에도 거래 목적 등 거래의 적정성에 대한 확인절차 없이 거래를 체결하여 ◇◇◇◇◇◇◇◇◇은행의 변칙적 파생상품거래행위*를 지원하는 결과를 초래하였음

* ◇◇◇◇◇◇◇◇◇은행은 ◆◆◆◆◆◆◆은행 ◎◎지점과 체결한 내부거래가 연결재무제표상 상계 처리되어 위험회피 회계를 적용할 수 없게 되자 위험회피회계가 요구하는 외부거래를 가장할 목적으로 실질적인 포지션 변화가 없는 양방향 스왑거래 1set(2건)를 외부 거래상대방과 체결한 뒤 이중 1건만을 위험회피회계 외부거래로 제시

< 관련규정 >

1.「은행법」제23조의 3

2.「은행업감독규정」제91조의 2