키움증권(주) 금감원 제재공시 · 2013-08-29

제재내용 공개안

1. 금융회사명 : 키움증권㈜

2. 제재조치일 : 2013. 8.29.

3. 제재조치내용

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제재대상 | 제재내용

직 원 | 주의 : 2명

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4. 제재대상사실

가. 정보교류차단장치(Chinese-wall) 규제 미준수

□ ｢자본시장법｣ 제45조(정보교류의 차단) 제1항 제4호에 의하면 금융투자업자는 이해상충이 발생할 가능성이 있는 업무 간에는 담당부서를 구분하여 각각의 업무를 독립적으로 처리하여야 하는데도

◦ ◎◎◎◎팀은 기업금융업무를 담당하는 부서이므로 인수업무과정에서 취득한 증권을 매도하는 경우 등을 제외하고는 증권의 매매 등 금융투자업 관련 업무를 수행할 수 없음에도 2010. 9. 8.～2012.10.29. 기간 중 ◇◇◇◇◇◇㈜ ABCP 등 인수증권이 아닌 채무증권 169억원(3개 종목)을 매매한 사실이 있음

< 관계법규 >

1. ｢자본시장법｣ 제45조 제1항

2. ｢자본시장법 시행령｣ 제50조 제1항 및 제4항

나. 자산유동화기업어음증권 매입보장약정 내용 주석 미기재

□ ｢자본시장법｣ 제32조(회계처리) 제1항 제3호에 의하면 금융투자업자는 ｢한국채택 국제회계기준｣에 따라 우발부채를 인식하고, 당해 의무를 이행하기 위한 자원이 유출될 가능성이 아주 낮지 않는 한 이를 재무제표 주석사항으로 기재하여야 하는데도

◦ ◈◈팀은 2012. 8.28. ‘●●●●●●●●●●●(유)’가 발행한 자산유동화기업어음증권(ABCP)에 대하여 매입보장약정(한도 515억원)을 체결한 사실을 제14기 반기(2012.4.1.～2012.9.30.) 검토보고서 주석사항으로 기재하지 않은 사실이 있음

< 관계법규 >

1. ｢자본시장법｣ 제32조 제1항

2. ｢주식회사의 외부감사에 대한 법률｣ 제13조 제1항

3. ｢주식회사의 외부감사에 대한 법률 시행령｣ 제7조의2 제1항

4. ｢한국채택 국제회계기준｣ 제1037호 문단10, 문단28, 문단86