동부증권주식회사 금감원 경영유의사항 · 2017-01-04

경영유의사항 등 공시

경영유의사항 등 공시

1. 금융기관명 : 동부증권㈜

2. 제재조치일 : 2017. 1. 4.

3. 제재조치 내용

대상

내용

기 관

경영유의 3건, 개선사항 1건

대상

내용

기 관

경영유의 3건, 개선사항 1건

※ 조치내용 중 경영유의사항은 금융회사의 주의 또는 자율적 개선을 요구하는 행정지도적 성격의 조치임

4. 조치요구사항

가. 경영유의사항

(1) 계열사와의 계약내용 등에 대한 공시강화 필요

□ 동부증권은 계열사와 정보기술 아웃소싱 위탁 관련하여 장기계약을 체결한 사실이 있는데 경영투명성 강화를 위해 이를 적절히 공시하는 것이 필요하므로

◦ 향후 계열사와의 계약 또는 투자 관련 내용 등에 대해 공시를 강화할 필요가 있음

(2) PF-ABCP 인수 관련 업무 투명성 제고

□ 동부증권은 일부 ABCP를 인수하면서 인수증권에 대한 수요예측 및 발행금리 산정을 소홀히 하여 발행사로부터 인수한 금리보다 높은 금리로 저가매도하여 매매손실이 발생한 사실이 있으므로

◦ 관련 부서간 협의를 강화하는 등 인수증권을 시장가격에 근접하게 매매할 수 있도록 리스크관리 및 인수업무를 철저히 할 필요가 있음

(3) PF 업무 관련 수수료 수익 인식기준 개선

□ PF 사업 관련하여 수취하는 수수료 수익은 유동화 대상 전체기간 동안 안분하여야 하나

◦ 동부증권은 신용공여 관련 수수료를 안분대상에서 제외하거나, 안분대상에 포함된 경우에도 약정기간(1~3년)에 걸쳐 안분하지 않고 단일회차 유동화 증권의 만기(3개월)동안 인식하는 방법으로 수수료를 계약기간 초기에 일시 인식하고 있어 수익인식 기준을 명확히 할 필요가 있음

나. 개선사항

(1) 리스크한도위반에 대한 관리체계 개선 필요

□ 동부증권은 「리스크관리규정」에 따라 회사 전체 및 부서별 세부리스크한도를 설정·운용하고 있으나 한도를 초과하여 운용한 사실이 있으며, 한도초과가 반복적으로 발생함에도 이에 대해 실효성 있는 통제가 이루어지지 않고 있으므로 이를 개선할 필요가 있음