에스비아이저축은행 금감원 경영유의사항 · 2021-03-26

경영유의사항 등 공개안

1. 금융회사명 : (서울)에스비아이저축은행

2. 조치일 : 2021. 3. 26.

3. 조치내용

대 상

내 용

기 관

경영유의사항 2건, 개선사항 2건

대 상

내 용

기 관

경영유의사항 2건, 개선사항 2건

4. 조치대상사실

가. 경영유의사항

(1) 위험가중자산 급증에 따른 리스크 관리 강화

검사기준일(2020.9.30.) 현재 위험가중자산이 8조 8,960억원으로 2019.9월말(6조 6,167억원) 대비 34.4%(2조 2,794억원) 증가*한 반면, BIS기준 자기자본은 27.7%(2,543억원) 증가하는 데 그침으로써 같은 기간 BIS기준 자기자본비율이 0.70%p(13.89%→13.19%) 하락하였는바,

* 2020.9월말 현재 대출금 총액은 9조 883억원으로서 2019.9월말(6조 8,223억원) 대비 2조 2,660억원(33.2%) 증가 대출금 등 위험가중자산이 급격히 증가할 경우, BIS기준 자기자본비율이 추가적으로 하락할 우려가 있으므로 앞으로 대출금 등 위험가중자산이 급증되는 경우를 대비하여 리스크 관리를 강화하고, 자본적정성 지표에 대한 중장기 목표와 구체적인 이행 계획을 수립하여 적극 이행할 필요가 있음

(2) 인수금융 취급 관련 리스크 관리 강화

검사기준일(2020.9.30.) 현재 경영참여형 사모집합투자기구(PEF)가 기업 인수를 목적으로 설립한 투자목적회사(SPC)에 대한 대출(이하 ‘인수금융’이라 함) 잔액이 ○○○○억원으로 2019.12월말 대비 급격히 증가(22.8%)하였으나 ‘인수금융’의 특수성을 반영한 대출 심사 및 담보물 공정가치 평가 등에 관한 별도의 기준을 마련하지 않고, ‘인수금융’에 대한 전체적인 취급 현황 파악은 물론 익스포져 관리, 리스크 분석 등 사후관리도 실시하지 않고 있는바 앞으로 ‘인수금융’에 대한 구체적인 심사 기준 및 담보물에 대한 공정가치 평가 등 관련 기준을 마련하여 운영하고, 전사적인 차원에서 취급 현황 및 익스포져 관리 등 리스크 관리를 강화할 필요가 있음

나. 개선사항

(1) 대환대출 취급 관련 업무처리절차 미흡

표준규정 ｢일반자금대출규정｣상 만기일시상환 대출의 약정기간이 최장 5년으로 제한됨에 따라, 대출취급 이후 5년이 경과하였으나 만기에 대출금을 일시에 상환하지 못하는 차주(자산건전성이 ‘정상’으로 분류된 차주에 한함)를 대상으로 대환대출을 취급하기 위해 ‘연장론’을 출시하여 운영하면서 내규 ｢연장론 취급지침｣과 달리 연체 발생으로 자산건전성이 ‘요주의’ 이하로 분류된 차주에 대해서도 연체이자를 납입하는 조건으로 ‘연장론’을 취급하고 자산건전성 분류를 ‘정상’으로 상향시킨 사례가 있는바 앞으로 ‘연장론’ 취급시 차주의 상환능력 심사를 강화하는 등 ｢연장론 취급지침｣에 부합하게 업무를 처리하고, 취급 이후 차주가 일정기간 이자를 정상 납입하는 등 채무상환능력이 개선된 경우 자산건전성 분류를 상향하는 등 관련 업무처리 절차를 개선하시기 바람

(2) 위험관리자책임자 및 준법감시인에 대한 보수지급 및 평가 기준 미흡

｢금융회사의 지배구조에 관한 법률｣ 제25조 제6항 및 제28조 제2항에 의하면 상호저축은행은 위험관리책임자 및 준법감시인에 대하여 회사의 재무적 경영성과와 연동하지 아니하는 별도의 보수지급 및 평가 기준을 마련하여 운영하여야 함에도 2017.10월∼검사착수일 현재까지 위험관리책임자에 대해서는 전략리스크관리실장을 겸직한다는 이유로 전략리스크관리실장에 대한 평가 기준*을 그대로 적용하고, 준법감시인에 대해서는 보수위원회에서 전사 평균등급을 부여하는 등 회사의 재무적 경영성과와 연동하지 아니하는 별도의 보수지급 및 평가 기준을 미흡하게 마련하였는바,

* 전략리스크관리실 평가기준은 타 부서와 달리 재무적 경영성과와 무관한 요소로 이루어져 있음 앞으로 위험관리책임자 및 준법감시인이 그 지위의 독립성을 충분히 확보할 수 있도록 회사의 재무적 경영성과와 연동하지 아니하는 별도의 보수지급 및 평가 기준을 객관적이고 구체적으로 마련하여 운영하시기 바람