나이스피앤아이 금감원 경영유의사항 · 2019-07-10

경영유의사항 등 공개

경영유의사항 등 공개

1. 금융회사명 : ㈜나이스피앤아이

2. 조치일 : 2019. 7. 10.

3. 조치내용

대상

내 용

기관

경영유의사항 3건, 개선사항 1건

대상

내 용

기관

경영유의사항 3건, 개선사항 1건

4. 조치대상사실

가. 경영유의사항

(1)평가가능여부 판단 관련 업무처리절차 정비 필요

㈜나이스피앤아이는 비상장주식 등의 평가를 위한 세부기준을 마련함에 있어서 평가 가능여부의 판단기준, 평가불능 보고서의 기재사항 등을 구체적으로 정하지 아니하여 평가불능 보고서가 일관성있게 발행되지 않은 사례가 발견된 바, 모든 평가자가 일관된 기준으로 평가가능 여부를 판단하고 보고서도 통일된 양식으로 발행될 수 있도록 평가가능 여부에 대한 판단기준과 보고서 양식을 정비하여 운영할 필요가 있음

(2)평가보고서 작성 및 관리를 위한 내부통제 절차 강화 필요

내규 상 평가보고서 작성은 본부장 전결사항임에도, ㈜나이스피앤아이는 사전결재절차 없이 비상장주식 등에 대한 평가보고서를 고객에게 발송한 이후 분기 단위로 사후결재 후 전산등록 하거나 결재절차를 운영하지 않는 등 평가보고서의 작성 및 관리가 체계적으로 이루어지지 않고 있는 바 평가보고서 작성시 전결기준에 따른 사전 결재절차를 준수하고, 고객에게 발송한 문서는 전자문서시스템에 등록하여 통합 관리할 수 있도록 내부통제를 강화할 필요가 있음

(3)감사조직 강화 필요

감사규정 상 비상근감사는 전담검사역을 지정하여 그 직무를 수행토록 할 수 있으며 전담검사역은 자료제출요구 등 감사에 필요한 권한을 가지고 있음에도, ㈜나이스피앤아이는 전담검사역을 지정하지 않고 정기감사 시 일시적으로 검사역을 선임하거나 타 업무 담당자가 검사역을 겸임하도록 운영하고 있으며, ’16.1월 이후 내부감사를 전혀 실시하지 않고 검사착수일(’18.5.21.) 현재 내규「감사규정시행세칙」에 따른 2018년 연간 검사계획도 수립하지 않은 등 내부통제가 취약한 바, 자체감사기능이 적절히 발휘될 수 있도록 감사전담조직 마련 등을 통하여 감사조직 역량을 강화할 필요가 있음

나. 개선사항

(1)집합투자기구 평가업무의 조속한 개시 필요

㈜나이스피앤아이는 집합투자재산 평가업 등록일(2005.6.17.) 이후 검사종료일 현재까지 159개월동안 집합투자재산 평가업무를 영위하지 않았는 바, 조속히 등록업무인 집합투자기구 평가업무 수행을 위해 관련 법령에 따른 집합투자기구평가체계 등 등록요건을 갖추어 집합투자기구 평가업무를 수행하시기 바람