삼성증권(주) 금감원 경영유의사항 · 2018-07-27

경영유의사항 등 공개안

1. 금융회사명 : 삼성증권㈜

2. 조치일 : 2018. 7. 27.

3. 조치내용

제재대상

제재내용

기 관

◦ 경영유의 2건, 개선 2건

제재대상

제재내용

기 관

◦ 경영유의 2건, 개선 2건

4. 조치대상사실

가. 경영유의사항

(1) 운영위험 관리업무 강화

｢운영위험관리준칙｣ 제9조에 의하면, 각 단위부서의 장은 소속부서에서 발생 가능한 운영위험 목록을 작성·유지해야할 뿐만 아니라 위험통제자가진단을 실시하여야 하고, 리스크관리부서는 각 단위부서에서 이를 실행할 수 있도록 각종 기준 마련 및 처리절차에 대한 교육 등을 지원하여야 함에도, ’18.4.6. 발생한 우리사주 배당금 착오입고는 직원의 실수, 관리자의 부주의, 선입고·후출고 업무절차 등에 의해 발생한 운영위험 사고유형이므로 우리사주 배당금 업무도 운영위험 관리대상에 포함되었어야 하나, 증권관리팀은 연 1회 발생하는 업무라는 이유로 이를 부서의 운영위험 목록에 포함시키지 아니하였고, 리스크관리부서에서는 주식입고 위험과 관련된 교육을 실시하지 않았는바, 단위 부서의 모든 수행업무가 운영위험 목록에 포함되어 실효성 있게 관리될 수 있도록 운영위험 관리를 강화할 필요가 있음

(2) 정보처리시스템 구축 관련 수의계약에 대한 관리 강화

｢IT구매 및 계약업무 지침｣ 제41조(수의계약의 집행기준)에 따르면 수의계약을 체결하고자 하는 경우에는 수의계약 사유를 명시하여 전결권자의 승인을 받아 계약을 체결해야 함에도, ’13.1.8.「인사시스템」, ’13.1.15.「SAP ERP」계약을 체결하면서 수의계약 사유를 명시하지 아니하고 전결권자의 승인을 받은 사실이 있는 바, 외주계약시 예외적으로 수의계약을 체결해야 하는 경우에는 그 사유에 대한 객관적 검토 후 이를 명시하여 결재권자의 승인을 받는 등 수의계약의 객관적인 업체 선정 기준 및 절차를 준수할 필요가 있음 또한, ｢IT구매 및 계약업무 지침｣ 제46조(견적서의 징구)에 따르면 수의계약에 의하고자 할 경우 2인 이상의 복수견적을 받아야 함에도, 검사대상기간(’13.4.11.~’18.5.3.) 중 삼성SDS와 체결한 수의계약 총 97건에 대하여 단일견적 사유에 대한 객관적 검토나 관련 증빙 없이 단일견적만으로 계약을 체결한 사실이 있는 바, 수의계약시에는 계열사․비계열사를 불문하고 복수견적을 받되 예외적으로 단일견적으로 진행할 경우에는 수의계약의 공정한 절차진행을 위해 단일견적 사유에 대한 객관적 검토 후 예외사유를 명시하여 결재권자의 승인을 받는 등 수의계약을 공정하게 체결하기 위한 기준 및 절차를 마련·운용할 필요가 있음

나. 개선사항

(1) 입고 관련 전산시스템 개선 및 관리체계 강화

주식, 채권 등의 입출고 업무처리 단계에서 아래와 같이 해당 업무 Honors-Net 시스템내의 한도점검 기능 미비, 입출고 처리순서의 역전 등으로 업무담당자의 착오 또는 부주의가 있을 경우 금융사고가 발생할 가능성이 있으므로 이를 방지할 수 있도록 전산시스템의 프로그램을 개선하고 관리체계를 강화할 필요가 있음 - 출고계좌[대체 입고시] 잔고 또는 입고신청 실물[실물 입고시]을 한도로 입고 수량을 제한하는 기능[대체 입고시] 또는 승인절차[실물 입고시]가 없어 출고가능 한도 또는 실물입고 신청 수량을 초과한 입고가 발생할 수 있으므로 한도점검 기능[대체 입고시] 또는 관리자의 승인절차[실물 입고시]를 구축할 필요

* Honors-Net시스템 화면명 : ｢결제입고｣, ｢적요입고｣ 등

- 주식, 채권 등의 입고 및 입금업무를 동일한 화면내에서 구분값을 선택하는 방식으로 처리하고 있어 입력자의 착오가 있는 경우 입고와 입금이 바뀌어 처리될 수 있으므로 입고업무와 입금업무의 화면을 분리하여 운영할 필요

* Honors-Net시스템 화면명 : ｢권리일괄처리｣ 등

- 업무상 사용되고 있지 않는 화면 또는 기능이 활성화되어 있어 담당자의 착오 등으로 인해 의도하지 않았던 기능이 작동될 수 있으므로 해당 화면 또는 기능을 폐기할 필요

* Honors-Net시스템 화면명:｢BW청약입고처리｣,｢해외주식무상증자일괄작업｣ 등

- 입고내역에 대한 이중 확인 및 검증을 위한 Honors-Net 시스템내 승인 절차가 없거나 별도의 전자결재시스템에서 이루어지고 있어 이중 확인 및 검증 미비로 잘못 입력된 수량이 입고될 가능성이 있으므로 이중 확인 및 검증 기능을 Honors-Net 시스템으로 일원화하여 운영할 필요

* Honors-Net시스템 화면명 : ｢적요입고｣, ｢외화증권적요입고｣ 등

- 고객으로부터 주식 실물입고 요청 접수시 주식 실물을 고객 계좌에 입고하고 예탁결제원에 의한 진위여부 등의 확인이 있기 전에도 매매제한 조치 없이 주식시장에서 매도될 수 있도록 운영하고 있어 위조주식 등이 주식시장에서 거래될 위험이 있으므로 주식을 고객 계좌에 입고처리하더라도 예탁결제원에 의한 확인절차가 최종 완료될 때까지는 매매제한 조치를 취하는 등 관리체계를 개선할 필요

(2) 주식권리 배정업무 관련 업무절차 개선

유·무상증자, 주식·현금 배당 등 주식권리 배정업무가 발생하여 해당 주주의 계좌로 일괄 입고 또는 일괄 입금을 하는 경우, 담당 부서장이 해당 내용을 서면결재한 후 전산상 승인하지 않아도 업무담당자가 입고 또는 입금기능을 실행하도록 관련 전산시스템이 설계되어 있고, 한국예탁결제원으로부터 입수된 배정내역과 삼성증권이 자체 산정한 배정내역의 일치여부를 전산시스템상 화면에서 육안으로 확인하여 처리하고 있어 업무담당자 또는 부서장의 정보 임의변경, 부주의 등으로 인해 배정업무에 오류가 발생할 가능성이 있으므로 서면결재와 별도로 담당 부서장의 전산승인 기능을 전산시스템에 추가로 탑재하고, 한국예탁결제원 배정내역과 삼성증권의 배정내역의 일치여부가 전산시스템상에서 점검되도록 하는 기능을 추가하여 불일치할 경우 해당 사유가 해소된 뒤에 업무처리가 가능하도록 등 관련 전산시스템을 개선할 필요가 있음