OCBC 금감원 경영유의사항 · 2018-12-13

검사결과 공개안

1. 금융회사명 : OCBC은행 서울지점

2. 조치일 : 2018. 12. 13.

3. 조치내용

조치대상

조치내용

기 관

경영유의 3건, 개선 2건

조치대상

조치내용

기 관

경영유의 3건, 개선 2건

4. 조치 대상 사실

가. 경영유의사항

(1) 시장리스크 관리업무 강화

㉮ 서울지점은 시장리스크 한도 설정과 관련하여 지점 스스로 연간 경영계획 및 영업환경을 감안한 적정한도를 검토하고 이를 본점에 보고․승인받는 절차를 거쳐야 하나 ’17 ~ ’18년의 경우 시장리스크 한도의 증액 또는 감액 필요성 등에 대한 지점내부의 검토과정 없이 본점에서 일방적으로 부여한 한도를 사용하였는바, 시장리스크 적정한도에 대한 지점내부의 면밀한 검토가 사전에 이루어질 필요가 있음 ㉯ 서울지점은 시장리스크를 관리하기 위해 VaR값, 리스크 민감도 및 한도소진율 등을 매일 측정하고 이를 일일 리스크관리에 활용하여야 하나 VaR값(금리․환율 변동에 따른 최대손실)의 경우 본점에서 매일 산정한 수치를 서울지점(리스크관리부) 실무자만 확인할 뿐 지점대표 보고 및 트레이딩부서(자금부)와 공유되지 않는바, 시장리스크 관리에 있어 VaR값의 활용도를 제고할 필요가 있음

(2) 재무건전성 제고 등을 위한 중장기 업무계획 수립․이행

서울지점은 수익성 제고 등을 위해 장외파생상품 인가 및 기업여신 취급 등 영업 확장을 도모하고 있으나 은행간 경쟁 심화 등으로 트레이딩 부문의 거래규모 확대가 용이하지 않고, 본점지침 등으로 인해 여신운용이 단기로 한정되는 한편, 국내 기업고객들 사이에서 비교적 낮은 인지도 등으로 여신 관련 영업규모의 확대도 원활히 이루어지지 않는 등 안정․지속적인 수익창출이 어려운 상황임 또한, 장외파생상품 인가 등을 위한 인력 보강 및 전산시스템 등 투자비용 등으로 인해 동 기간중 판관비는 증가하여 검사대상기간중 회계연도의 순이익이 목표치를 하회하였음 2015년 이전 대비 당기순손실 규모가 확대되는 상황이고, 서울지점의 수익성 등 재무상황이 단기간내 호전되기는 어려울 것으로 보여지는바, 수익성 개선 등을 포함한 점진적인 재무건전성 제고를 위해 여신 등의 만기 및 거래상대방 다양화, 불필요한 경비집행 억제 등 구체적이고 실효성 있는 방안이 포함된 중장기 업무계획을 마련하여 지점의 경영합리화를 적극 추진할 필요가 있음

(3) 건전성 분류기준 보완 및 대손충당금의 개별평가 실시기준 강화

㉮ 자산건전성 분류기준 명확화

차주의 신용도 및 상환능력 등에 따라 내부평가등급(OG, Obligor Grade)을 14단계로 구분하고 있으나 OG 11~12등급의 경우 자산건전성 단계를 ‘정상’ 또는 ‘요주의’로 구분하면서 내규에 그 구분 기준을 명시하지 않아, 해당 등급에 해당하는 여신이 발생할 경우 자산건전성 분류에 혼돈이 발생할 우려가 있으므로, 내부신용등급 11~12등급이 ‘정상’ 또는 ‘요주의’로 분류되는 구분 기준을 내규에 명시함으로써 자산건전성 분류체계를 명확히 할 필요가 있음 ㉯ 대손충당금의 개별평가 실시 기준 강화

손상발생의 객관적인 증거가 있는 유의적 금융자산의 경우 개별적으로 손상검토를 하여 대손충당금 추가적립 여부를 판단할 필요가 있으나 서울지점은 채무상환능력 저하 초래요인이 현재화되어 채권회수에 상당한 위험이 발생한 ‘고정’ 이하 자산에 대해서만 개별적으로 대손충당금을 산출하도록 규정하고 있어 차주에게 부실징후가 나타나더라도 최종 내부신용등급이 고정 이하로 하락하기 이전까지는 개별평가를 통해 대손충당금을 추가 적립하지 않아 사전적 리스크 관리가 미흡할 우려가 있으므로 Watch List 등을 통하여 부실징후가 나타난 차주에 대해서는 건전성 분류 단계와 관계없이 개별평가를 통해 선제적으로 충당금을 적립할 수 있는 절차를 마련할 필요가 있음

나. 개선사항

(1) 딜링룸 내부통제 미흡

딜링부서(자금부) 직원이 딜링룸에 입장할 때 본인의 휴대전화를 외부에 설치된 거치대에 보관하도록 하여 딜링룸내에서 휴대전화 이용으로 인한 사고를 예방하도록 통제하고 있으나, 검사기간중 딜링부서 직원이 휴대전화를 소지하고 딜링룸에 입장하는 사례가 발생하고 있으므로 딜링룸 출입시 휴대전화 소지여부를 점검하는 관리책임자를 지정하는 등 관련 내부통제를 합리적으로 개선하시기 바람

(2) 명령휴가제도 운영 미흡

금융사고 발생 위험이 높은 직무를 담당하는 직원들의 위법‧부당한 행위를 사전에 예방하기 위하여 명령휴가제도를 내실있게 운영할 필요가 있음에도 서울지점은 내부통제기준에 명령휴가제도 시행에 필요한 사항들을 명시하지 않고, 실제 명령휴가를 실시한 사례도 없으므로 명령휴가 실시 대상자(외환․채권딜링 등 금융사고 발생 가능성이 높은 업무 담당자 등)를 명확히 정하고, 동 휴가의 실시주기‧기간 및 점검항목 등이 포함된 구체적인 명령휴가제도 관련 지침을 마련하는 등 명령휴가제도를 합리적으로 개선하시기 바람