하나펀드서비스 금감원 경영유의사항 · 2019-01-28

경영유의사항 등 공개

경영유의사항 등 공개

1. 금융회사명 : ㈜하나펀드서비스

2. 조치일 : 2019. 1. 28.

3. 조치내용

대상

내 용

기관

경영유의사항 4건

대상

내 용

기관

경영유의사항 4건

4. 조치대상사실

가. 경영유의사항

(1)집합투자기구의 회계처리 기초자료 오류 검증절차 강화 필요

㈜하나펀드서비스는 ‘○○○투자신탁’의 회계처리 및 기준가격 산정업무를 위탁받아 수행하면서 동 펀드의 Class A 및 A-E의 판매보수율을 잘못 적용하여 펀드 설정일(201△.△.△.)부터 201△.△.△. 기간중 당해 펀드의 판매보수를 각각 ◇◇백만원, ☆☆만원 과대계상함에 따라 결과적으로 기준가격(1,000원당)을 최대 ◇, ☆원 과소 산정한 사실이 발견된 바, 판매보수율 등 자료의 정확성을 검증하는 내부통제절차를 강화하고 유사 오류의 재발을 방지하기 위한 재발방지대책을 마련할 필요가 있음

(2)집합투자기구 기준가격 정정내역 제공 불철저

㈜하나펀드서비스는 자산운용사로부터 집합투자기구의 기준가격을 금융투자협회에 제공하는 업무를 수탁하는 계약을 체결하였음에도 동 수탁업무의 수행을 소홀히 하여, 2018.1.1.부터 검사종료일(2018.9.20.) 기간중 발생한 총 29개 펀드의 87회 기준가격 정정내용을 금융투자협회에 전송하지 않아 금융투자협회의 펀드공시시스템에 정정전 기준가격이 공시되도록 한 바 금융투자협회 전송 자료의 정확성을 제고할 수 있도록 내부통제 절차를 강화하여 운영할 필요가 있음

(3)펀드 기준가격 오류에 대한 사후관리 절차 강화 필요

㈜하나펀드서비스는 기준가격 오류가 발생하는 경우 재발방지대책을 수립하여 동일한 오류의 재발을 방지하는 내부통제절차를 운영하고 있으나, 재발방지대책의 이행여부 등에 대한 관리가 소홀하여 유사한 오류가 반복적으로 발생하는 경우가 있는 바, 기준가격 오류 재발방지대책 현황 및 이행여부를 체계적으로 관리하고 이를 리스크관리위원회에 보고하는 등 사후관리 절차를 강화할 필요가 있음

(4)원장정정과 관련한 내부통제절차 보완 필요

㈜하나펀드서비스는 자체 전산시스템으로 처리하지 못하는 거래가 발생하거나 대량 정보를 처리하는 경우 등 특정한 경우 원장을 정정하여 직접 기초 데이터를 수정하고 있으나, ’18년 도입한 차세대시스템에는 원장정정에 대한 사전승인 프로세스가 없으며, 펀드 재무상태에 영향을 주는 원장정정에 대한 사후관리 절차를 운영하지 않는 등 내부통제가 소홀한 바 차세대시스템에도 원장정정의 사전승인절차를 마련하는 동시에 펀드 재무상태에 영향을 주는 원장정정에 대해서는 원인분석, 재발방지대책 수립 등의 관리방안을 마련할 필요가 있음