농협은행주식회사 금감원 경영유의사항 · 2017-03-31

제재내용 공개안

1. 금융기관명 : 농협은행 뉴욕지점

2. 제재조치일 : 2017. 3. 31.

3. 제재조치 내용

제재대상

내 용

기 관

경영유의사항 2건, 개선사항 1건

제재대상

내 용

기 관

경영유의사항 2건, 개선사항 1건

※ 경영유의 및 개선사항은 금융회사의 주의 또는 자율적 개선을 요구하는 행정지도적 성격의 조치임

4. 제재대상사실

가. 경영유의사항

(1) 외부 업무위탁시 법률검토 강화

◦ OO와 내부감사인 협약을 맺고 내부감사업무를 위탁하였으며, 이와는 별도로 동 업체를 외부감리업체로 선정하였으나, 감리업무는 내부감사인의 감사대상에 해당되는 업무로서 동일한 법인이 담당할 경우 이해상충 소지가 있는 등 내부감사인의 독립적인 업무수행에 지장을 초래할 가능성이 있으므로, 향후 외부 업무위탁시에는 법률검토를 거치는 등 이해상충이 발생하지 않도록 위탁관련 업무처리 절차를 강화하여 수행할 것이 요망됨

(2) 자금세탁방지업무 점검체계 강화

◦ 운영 중인 거래 모니터링 시스템은 거래검토 기록 및 추출기준 관리 등 모니터링 통제 기능이 매우 제한적이므로 다음과 같이 점검체계를 강화할 것이 요망됨 ㉮ 의심거래 경보(Alert) 발생 후 의심스러운 거래 보고 여부 검토, 상세분석 등 단계별 업무 수행을 수기로 관리하고 있어 업무 진행상황 파악 및 분석 등이 어렵고 효율성이 낮으므로, 의심거래 검토, 상세분석, 보고 및 단계별 승인 등 관련 절차에 따른 업무 수행에 대한 기록관리의 효율성을 제고하도록 시스템을 정비 ㉯ 거래의 위험평가에 기반한 적정 추출기준을 설계하여 거래모니터링 시스템에 반영하고, 추출기준의 적정성을 정기적으로 검토하여 반영하도록 프로세스를 개선 ㉰ 의심거래 추출 후 검토 및 보고에 시간이 많이 소요되고 있으므로 보고 지연 등 방지를 위하여 Review, Case Open, Report 등 단계별 업무 수행의 적시성 여부에 대한 정기적 점검이 가능하도록 점검절차 마련 및 시스템 정비

나. 개선사항

(1) 대손충당금 산출방식 불합리

◦ 현지 회계기준 및 본점의 대손충당금 산출 기준과 달리 신용등급별 충당금 적립률을 별도로 정하여 대손충당금을 적립하고 있어 본점과 대손충당금 적립액이 불일치하는 등 불합리하므로 지점의 충당금 산출기준을 개선할 필요