교보증권(주) 금감원 경영유의사항 · 2016-10-06

경영유의사항·개선사항 공개안

경영유의사항·개선사항 공개안

1. 금융기관명 : 교보증권(주)

2. 제재조치일 : 2016. 10. 6.

3. 제재조치내용

제재대상

제재내용

기 관

경영유의사항 2건

제재대상

제재내용

기 관

경영유의사항 2건

4. 제재대상사실

가. 경영유의사항

(1) 구조화금융 관련 내부통제 강화 필요

□ SPC 수탁업무, 자산관리업무 관련 내규 또는 매뉴얼이 제정되어 있지 않아, 개별 수탁업무, 자산관리업무 간 업무이행 수준에 편차가 발생할 우려가 있으므로,

◦ 해당업무가 일관성 있게 수행될 수 있도록, 구체적인 업무처리 절차를 마련하는 등 내부통제를 강화할 필요

(2) 인수업무 관련 심의절차 강화 필요

□ 동사의 󰡔투자매매업무관련 리스크관리지침󰡕에 따르면, 인수리스크가 5억원 초과인 경우에만 리스크관리협의회 또는 위원회의 심의절차를 거치도록 하고 있어, 유동화증권 인수시 인수시점에 판매처가 사전 확보된 경우는 인수리스크가 없는 것으로 보아 리스크 위원회 등의 심의를 거치지 아니하고 담당임원 전결로 처리하고 있으나 실제로는 판매처를 사전확보 하지 못하여 인수리스크가 있었음에도 리스크위원회 등의 심의절차를 거치지 아니하고 담당임원 전결로 처리한 사례가 있었으므로

◦ 향후 유동화증권 관련 인수업무시 판매처 사전확보 여부를 정확히 확인하고, 판매처 사전확보가 명확하게 확인되지 않는 경우에는 관련 인수리스크금액을 정확히 산정하여 리스크 위원회 등의 심의절차를 거칠 필요가 있음