(공개용) 의결 99. 에스앤씨엔진그룹리미티드의 공시의무 위반 처리안(수정)

의안번호 제 99 호 의 결 사 항 의 결 연 월 일 2026. 4. 8. (제 7 차) 에스앤씨엔진그룹리미티드의 공시의무 위반 조치안 증권선물위원회회의 안건 제 출 자 위원장 권 대 영 제출 연월일 2026. 4. 8. 공 개

- 1 - 1. 의결주문 에스앤씨엔진그룹리미티드의 공시의무 위반에 대한 조치안을 별지와 같이 의결한다. 2. 제안이유 에스앤씨엔진그룹리미티드 (이하 ‘회사’) 의 공시의무 위반 혐의에 대해 조사 (조사기간 : ‘25.12.18. ∼ ‘26.3.20.) 한 결과, 발견된 정기보고서 제출의무 위반에 대하여 필요한 조치를 취하려는 것임 3. 주요골자 □ 정기보고서 제출의무 위반 ◦ 증권발행제한 : 에스앤씨엔진그룹리미티드 [前코스닥 상장법인] 6월 4. 참고사항 ※ 금융감독원장이 안건 상정을 요청하는 사항임 가. 관계법규 : <붙임 1> □ 정기보고서 제출의무 위반 ◦ ｢ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률｣ 제159조 제1항, 제160조, 제164조 제2항 제1호, 제165조 제1항, ｢ 동법 시행령｣ 제175조 제1호, 제176조 제2항 나. 에스앤씨엔진그룹리미티드에 대한 증권발행제한 조치 산정내역 : <붙임 2>

- 2 - (별지) 에스앤씨엔진그룹리미티드에 대한 조치안 증권선물위원회는 에스앤씨엔진그룹리미티드에 대하여 ｢ 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률｣ 제159조 제1항의 정기보고서 제출의무 위반의 사유로 ｢ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률｣ 제164조 제2항 제1호, ｢ 동법 시행령｣ 제175조 제1호에 의하여 증권발행제한 3월을 부과한다. □ 피조치자의 인적사항 ◦ 에스앤씨엔진그룹리미티드 [前코스닥 상장법인] - 대표이사 : ☆☆☆ - 홍콩기업청 등록번호 : ○○○○○○○○ - 본점 소재지 : Units 1607-8, 16th Floor, Citicorp Centre 18 Whitfield Road, Causeway Bay, Hong Kong □ 조치이유 ◦ 정기보고서 제출의무 위반 - 사업보고서 제출대상 외국법인은 각 사업연도 경과 후 120일 및 60일 이내에 사업보고서 및 분·반기보고서를 금융위원회에 제출하여야 함에도, - 회사는 2020년 사업보고서 (제출기한 2021. 4. 30.) 및 2021년 1분기보고서 (제출기한 2021. 5. 31.) 를 제출하지 아니한 사실이 있음

- 3 - <붙임 1> 관 계 법 규 1. ｢ 자본시장법과 금융투자업에 관한 법률｣ 제159조(사업보고서 등의 제출) ① 주권상장법인, 그 밖에 대통령령으로 정하는 법인(이하 "사업보고서 제출대상법인"이라 한다)은 그 사업보고서를 각 사 업연도 경과 후 90일 이내에 금융위원회와 거래소에 제출하여야 한다. 다만, 파산, 그 밖의 사유로 인하여 사업보고서의 제출이 사실상 불가능하거나 실효 성이 없는 경우로서 대통령령으로 정하는 경우에는 사업보고서를 제출하지 아니 할 수 있다. 제160조(반기 ㆍ 분기보고서의 제출) 사업보고서 제출대상법인은 그 사업연도 개 시일부터 6개월간의 사업보고서(이하 "반기보고서"라 한다)와 사업연도 개시 일부터 3개월간 및 9개월간의 사업보고서(이하 "분기보고서"라 한다)를 각 각 그 기간 경과 후 45일 이내에 금융위원회와 거래소에 제출하여야 하되, 사업보고서 제출대상법인이 재무에 관한 사항과 그 부속명세, 그 밖에 금 융위원회가 정하여 고시하는 사항을 연결재무제표를 기준으로 기재하여 작 성한 반기보고서와 분기보고서를 금융위원회와 거래소에 제출하는 경우에는 그 최초의 사업연도와 그 다음 사업연도에 한하여 그 기간 경과 후 60일 이내 에 제출할 수 있다. 이 경우 제159조제2항·제4항·제6항 및 제7항을 준용한다. 제164조(조사 및 조치) ② 금융위원회는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 에는 사업보고서 제출대상법인에 대하여 이유를 제시한 후 그 사실을 공고 하고 정정을 명할 수 있으며, 필요한 때에는 증권의 발행, 그 밖의 거래를 정지 또는 금지하거나 대통령령으로 정하는 조치를 할 수 있다. 이 경우 그 조치에 필 요한 절차 및 조치기준은 총리령으로 정한다. 1. 사업보고서등을 제출하지 아니한 경우 제165조(사업보고서 등의 제출에 관한 특례) ① 제159조부터 제161조까지의 규정에 불구하고 외국법인등의 경우에는 대통령령으로 정하는 기준 및 방법 에 따라 제출의무를 면제하거나 제출기한을 달리하는 등 그 적용을 달리할 수 있다.

- 4 - 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제175조(금융위원회의 조치) 법 제164조제2항 각 호 외의 부분 전단에서 “대통령 령으로 정하는 조치”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 조치를 말한다. 1. 1년의 범위에서 증권의 발행 제한 제176조(사업보고서 등의 제출에 관한 특례) ② 외국법인등(제1항 각 호의 어느 하나에 해당하는 외국법인등은 제외한다. 이하 이 조에서 같다)은 사업보고서 를 법 제159조제1항 본문에서 정하는 기간이 지난 후 30일 이내에 제출할 수 있고, 반기보고서 및 분기보고서를 법 제160조 전단에서 정하는 기간이 지난 후 15일 이내에 제출할 수 있다. 3. 자본시장조사 업무규정 [별표 3] 증권․선물조사결과 조치기준 2. 위법행위의 동기 및 결과 판단기준 가. 동기․결과의 판단요소 【 위법행위 동기 】 (1) 고 의 : 위법사실 또는 그 가능성을 인식하고 위법행위를 한 경우 (2) 중 과 실 : 당해 행위에 요구되는 주의의무를 현저하게 결한 경우 (3) 과 실 : 정상의 주의를 태만히 하거나 선량한 관리자의 주의의무를 해태한 경우 【 법규위반 결과 】 ◦ 증권․파생상품시장에 미친 영향, 증권․파생상품시장의 공정거래질서, 사회 ․경제 전반에 미치는 파급효과, 관련법규를 위반한 정도 등을 고려하여 다음과 같이 그 경중에 따라 3단계로 구분한다. (1) 사회적 물의야기 (2) 중대 (3) 경미

- 5 - 나. 판단기준 동기 결과 고의 중과실* 과실** 공시위반 보고의무위반 사회적물의야기 A C D D 중 대 B C D D 경 미 D D D E * 공시위반 또는 임원보고의무위반에 한한다. ** 불공정거래의 경우 중과실을 포함한다. 3. 조치기준 판단결과 조치기준 A 고 발 다만, 공시위반의 경우는 이 기준 5.에서 규정하는 바에 따라 C(과징금) 또는 증권발행제한 등의 조 치를 원칙적으로 부과하되, 예외적으로 A(고발) 또 는 B(수사기관 통보) 조치를 병과 B 수사기관통 보 C 과징금 D 경 고 E 주 의 비고 ① 시세조종행위, 미공개정보 이용행위 및 부정거래행위로 조치를 받은 자가 5년 이내에 동일 또는 유사한 위법행위를 한 경 우에는 가중조치할 수 있다. 다만, 시세조종, 미공개정보 이용 및 부정거래행위 간에도 유사한 위법행위로 본다. ② 조치대상이 되는 서로 다른 위법행위가 둘이상 경합하는 경 우에는 가중조치할 수 있다. 5. 공시위반행위에 대한 조치 가. 공시위반행위에 대하여는 공시의무자에게 다른 조치에 우선하여 과징금을 부과할 수 있다. 다만, (1)부터 (3)까지의 어느 하나에 해당하는 경우에는 규정 제30조의 규정에 따른 증권발행제한 등의 조치를 할 수 있으며, 이 경우 조 치양정기준은 (4)에 따른다. (1) 공시위반법인이 아래 (가) 또는 (나)에 해당하는 경우 (나) 법인이 상장폐지된 경우 (4) 증권발행제한 조치양정 기준(위반행위의 중요도 및 감안사유는 별표 제2호 과징금 부과기준을 준용한다)

- 6 - 위반행위의 중요도 감안사유 상 중 하 상향조정사유 발생 12월 9월 6월 해당사항 없음 9월 6월 3월 하향조정사유 발생 6월 3월 1월

- 7 - < 붙임 2 > 에스앤씨엔진그룹리미티드에 대한 증권발행제한 조치 산정내역 Ⅰ. 산정원칙 □ 자본시장조사업무규정 별표 제2호에서 정한 위반행위의 중요도와 감안사유에 따라 별표 제3호에 의한 증권발행제한 조치를 최소 1월에서 최대 12월까지 부과 ≪ 증권발행제한 조치 양정기준 ≫ 위반행위의 중요도 감안사유 상 중 하 상향조정사유 발생 12월 9월 6월 해당사항 없음 9월 6월 3월 하향조정사유 발생 6월 3월 1월 Ⅱ. 산정결과 □ 증권발행제한 조치 : 6월 ◦ 정기보고서 제출의무 위반 구 분 중요도 감안사유 기간 ① 2020년 사업보고서 제출의무 위반 하 해당사항 없음 3월 ② 2021년 1분기보고서 제출의무 위반 하 해당사항 없음 3월 최종 증권발행제한 기간 : Min{ ① + ②, 12월 } = 6월

- 8 - < 의안 소관관 부서명 > 금융위원회 금융감독원 소관부서 자 본 시장 조 사총 괄 과 공정 시 장과 공 시 심 사 국 연 락 처 02-2100-2605 02-2100-2688 02-3145-8470